银行业结构对中小企业融资的作用
■ 崔立伟
摘要：我国中小企业随着社会经济的快速发展得到了进一步的发展，但是依然存在着诸多问题，比如中小企业的融资结构比较单一，短期内的负债融资依赖性比较高，中小企业由于受到自身的诸多因素的局限，进而导致其本身的收益水平和税负水平比较低。本文主要讲述了我国中小企业融资结构的影响因素以及完善银行业结构对中小企业融资影响的主要解决措施。
关键词：银行业；中小企业；融资
随着我国改革开放之后，我国中小企业得到了空前的发展，中小企业本身逐渐的成为我国社会经济的重要组成部分，促进国民经济发展的同时能够有效的缓解我国就业压力，对中小企业的发展起到了十分重要的作用。
一、我国中小企业融资结构的影响因素分析
1.数据来源与变量设计
(1)企业规模指标。企业规模指标主要就是总资产对数值的反映规模指标，根据相关调研表明，总资产规模和融资结构显著之间呈现联系。中小企业本身由于受到规模的影响，并不能得到长期的发展资金，所以更加倾向于短期的债务筹资能力，其主要表现在融资结构对于短期融资的来源比较依赖。总资产规模对于短期负债融资的正相关影响比较大。
(2)收益性指标。如果收益率比较高的时候，企业往往会选择比较高的债务比率来保证投资人员获得最大化的经济效益。所以，在进行收益性指标预测的时候与本身的融资结构之间具有一定的关系，能够反映出中小企业收益水平的主要因素包括了总资产收益率以及净资产收益率。
(3)成长性指标。企业如果正在处于高速发展的阶段，为了能够得到更多的经济效益，保证投资人能够得到额外的利益，企业往往会选择股权融资的方式进行投资，从而才能够有效的降低企业的债务比例，所以，我们在进行预测企业成长性与融资结构之间关系的时候，必须要重视成长性指标，即总资产增长率为主。
(4)道德风险指标。道德风险指标主要就是结合企业本身的担保能力，企业所能够提供的担保能力越强，那么其道德风险就会越小，企业本身能够通过负债融资方式满足其基本的需求，可以降应收款项作为道德风险指标的主要考核因素。
(5)税负水平指标。在进行负债融资的时候，利息支出主要就是在税前扣除，往往会给企业带来一定的税盾效应，从而能够有效的增加股东的利益，所以，企业本身的税负水平越低就说明其负债融资的水平越高，税负水平与融资结构之间具有十分紧密的练习。
2.描述性统计
根据相关统计数据来讲，中小企业本身的发展存在着严重不均衡的现象，根据地区统计，我国中小企业中东部沿海地区占据了大部分的比例，中部和西部的比例比较低。根据行业统计表明，中小企业的分布也存在着不均衡的现象，制造行业的企业比较多。随着社会经济的快速发展，导致我国中小企业税负债能力存在着一定的问题，尤其在进行债务筹资方面更是十分的依赖于短期的负债来源，最终造成融资结构出现了畸形的变化，其中融资渠道的单一性也是当今时代中小企业融资过程中不可忽视的重要问题。
二、完善中小企业融资的主要措施
1.各级政府要建立完善各类相应的机构，实现服务创新
(1)建立政策性的中小企业金融服务机构。应该由政府积极的构建中小企业金融服务机构，尤其要对刚起步的中小企业做好金融服务工作，提供利息比较低的贷款或者一些优惠政策，才能够帮助中小企业解决发展初期资金紧张的问题，为我国中小企业的发展创造良好的市场金融环境。
(2)应该积极的构建中小企业信贷支持体系，通过对中小企业政策的扶持帮助中小企业过度发展初期阶段，从而为中小企业的发展注入活力，从根本上增强中小企业的实力，不断的拓宽融资渠道，有助于我国社会经济的健康发展。
(3)加大创新金融服务的力度。为了能够有效的减轻中小企业的融资负担和难度，必须要不断的完善中小企业的担保机制，从而才能够帮助中小企业得到商业性的融资。我国信用担保机构资金本身的来源比较单一，进而导致其风险本身就会较大。还没有建立的再保险机构也制约了我国担保行业的进一步发展。必须要不断的扩宽担保机构的资金来源，鼓励多种形式资金的注入，才能够扩大资金的渠道和规模，最终实现消除后顾之忧的目的。
2.优化区域融资环境，增强风险控制措施与手段
(1)监管行业以及银行之间必须要积极的参与到区域政府的产业规划和政策制定中，不断的优化区域产业结构，并且取得较为优质的客户，锁定服务目标客户。必须要结合贷款相关政策和补贴，才能够促进企业的发展，保证企业能够按期还款，从根本上提高中小企业的信用。
(2)必须要充分的发挥出行业协会的作用，也是银行不断扩展目标客户的主要渠道之一，银行应该通过特别会员的身份参与到活动中，不仅能够了解行业的最新动态和发展趋势，还能够有效的提高自身的服务。
(3)注重大客户上下游的供应链的分析。银行应该结合企业本身的供应链进行科学、合理的分析，可以鼓励核心企业推荐较为优质的中小企业，通过供应链中的信用提高中小企业的融资效率和效果，不仅能够有效的帮助中小企业得到快速的发展，还能够从根本上提高整个供应链的稳固性，银行应该在供应链中的各个阶段进行有效的转化，最终促使供应链的优质客户群体得到有效的壮大。
3.建立完善较为科学合理的风险控制管理模式
中小企业必须要建立科学、合理的风险控制管理模式，必须要结合自身的实际情况和市场的发展趋势不断的完善和创新风险预防措施，最终的目的就是实现最大化的经济效益。所以，中小企业风险比较大并且个性化差异较大的时候可以通过利率杠杆选择客户和市场。为了能够保证贷款定价目标与整个银行的业务发展目标一致，中小企业的贷款在进行定价方法选择的时候主要应该考虑诸多因素，比如融资成本、运营成本以及资本回报等诸多内容。中小企业作为社会经济的重要组成部分，其本身的发展对于社会经济的发展十分的重要，所以，必须要在银行结构中不断的完善对中小企业的融资，减少不良的影响，为中小企业的融资创造良好的氛围。
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